— Я думаю, что не менее 60-70%, в зависимости от времени года. Это то, что закупают и продают за кэш.

— С 2014 года ужесточились требования к первому посреднику как со стороны ГФС, так и со стороны прокуратуры и прочих структур. Даже если предприятие работает относительно легально, ему отключают M.E.Doc, арестовывают товар или счета, и директор/хозяин вынужден идти и договариваться. Сумма отката составляет от 1% до 2% от оборота ежемесячно. При этом предприятию позволяют немного «шалить» — покупать «грязный» НДС — так называемый «скрут». Схема работает по всей Украине и очень развита.

— В таком случае ему блокируют M.E.Doc, предприятию «шьют левое уголовное дело», начинаются бесконечные вызовы на допросы, обыски и прочие «няшки». До суда, как правило, не доходит, но и компания уже не может работать годами. Иногда блокировка происходит навсегда, и ни суд, ни кто-то другой уже не могут решить проблему. Налоговый кредит списывается в доходы государства, собственник несет ущерб. Суммы обычно составляют от 500 тыс. грн и до «бесконечности».

— Белые — все по безналу и честно, серые — частично безнал и где-то «левые» приходы, черные — только кэш, только хардкор.

— Теневой рынок «крышуется» ГФС и Генпрокуратурой с ее органами. Шкура медведя и пальма первенства делится в основном между этими структурами. Хотя есть «игроки» и от СБУ. Они вне конкуренции, их никогда не трогают.

— Такие услуги оцениваются в зависимости от оборотов на старте — от 0,5% и до 1,5% от оборота. Если условно разделить по масштабу, то мелкие игроки имеют оборот до $20 млн, средние — до $100 млн, крупные — от $500 млн и выше.

— Ценообразование формируется от безнальной цены в порту. Пример: соя $345 по безналу в порту (345 - ГФС 1%) - (обнал + 0,5% - 0,5%) - $4 прибыль = 335 CPT порт для поставщиков. Суммы процента могут немного колебаться в зависимости от времени года.

— Правда. Абсолютно все холдинги, крупные хозяйства, завышают урожайность той или иной культуры. Они потом покупают продукцию за нал, покупают «приход» налогового кредита за 5-6% в виде топлива, и после — продают как свой товар с НДС и получают до 13% прибыли на тонне.

— Самым простым. Товар доставляют в порт и предоставляют «рисованные» документы на него, о его происхождении и т.д. У таможни есть список согласованных компаний, которые они не трогают. Эти структуры экспортируют десятки, а иногда и сотни тысяч тонн в месяц.

— Вот тут самое интересное. Трейдеров «ловят», потому как у согласованных «двоек» (экспортер и нерезидент) концы всегда в воду, а отрабатывать нарушения необходимо. Вот и «компостируют» мозги трейдерам, блокируют, как правило, когда товар уже на судне. Тут цена вопроса уже гораздо «приятнее», т. к. простой судна стоит от $5 тыс. и до $50 тыс. в сутки. Но по факту это все незаконно, т. к. товар уже затаможен, и получается, что таможня подтвердила законность экспорта.

— Суммы стартуют от 0,5 и до 1,5% от суммы по грузовой таможенной декларации в конце месяца. По масличным — $4-6 за тонну.

— Да, но жизнь ноунейм-компании коротка и редко превышает 3-4 месяца. В дальнейшем место ее регистрации меняется. Иногда меняется и название, и так несколько раз. Таким образом усложняется доступ к документам компании.

— Так работают не только Fozzy Group, но и «Сильпо», «ОККО», «Эпицентр», Nemiroff и прочие. Ежемесячно у таких компаний образовывается налоговый кредит (НДС) к уплате государству. В среднем от 120 до 200 млн грн. И экспортировав товар зерновых или масличных, они перекрывают себе «в ноль» эти уплаты. Под «чёрный» экспорт они покупают себе приходные документы за 5-8%, от оборота. Тем самым реально экономят миллионы гривен. После любые наезды ГФС отбивают в судах. Но вот мелкие и средние игроки за подобные грехи могут быть «забанены» навсегда. Что позволено барину, бедняку никогда не видать (с).

— Всю «серую» деятельность можно обрушить буквально за 1 день. Всего лишь нужно официально разделить кэш и безнал. Ввести пошлину в 1% от оборота, или $1-2 с тонны экспорта направлять в казну. И признать кэш официально, чтобы его условно можно было положить на счет в банке. И не трогать компании, которые будут так работать. Но с одним условием — они обязаны вводить валюту в страну. И ещё для слома схемы нужно отменить НДС при экспорте, вернуть нулевой процент для фермеров.

Таким образом будут убиты два зайца:

• кэш официален, валютные поступление помогут сдержать курс гривны;
  
• коррупция будет минимальная.

Помните, когда вы не платите налоги, где-то плачет ребенок чиновника. Ему не хватает денег на новый Бентли и кокаин (с).